美国和国内之间汇款：合规渠道、费用、大额申报和 Form 3520

在美国的华人，钱两边走是常事：给国内父母寄生活费，父母资助买房首付，回国前后带点现金。我做过贸易，跨境收付款的门道打过不少交道，个人汇款比生意简单得多，但有几个申报门槛，不知道的话真能踩坑。

先说清楚，我不是律师也不是 CPA，下面讲的是公开规则，涉及大额、复杂情况，找懂跨境税务的 CPA 看一下。

先分清方向：两边各有各的规矩

美国往国内汇，美国这边基本不限金额，主要是汇款公司的披露义务和一些申报门槛；国内往美国转，限制主要在中国那一侧，即外汇额度管理。两边的规则互相独立，别拿一边的规矩去套另一边。

美国往国内汇：渠道和真实成本

正规渠道就几类：银行电汇，持牌的汇款公司（网上汇款平台、传统的西联、速汇金这类），还有一些券商或网上银行的国际汇款功能。

比价时别只看手续费。真实成本 = 手续费 + 汇率加价（汇款方给的汇率和市场中间价的差）+ 收款行可能扣的费用。有的平台写着「免手续费」，钱藏在汇率里。

好在联邦法律要求汇款方把这些写清楚。按 CFPB 的说明，超过 $15 的国际汇款，汇款方在你付钱前后都要告诉你手续费、汇率、对方能收到多少；付款后 30 分钟内可以免费取消（钱还没被取走的话）；出了错，你有 180 天时间投诉，汇款方要调查。但一年只做几百笔以内的小汇款方不受这套规则约束，所以尽量用大的持牌机构。

2026 年新规：用现金汇款要交 1% 的税

从 2026 年 1 月 1 日起，美国对一部分国际汇款征 1% 的税。按 IRS 的公告，征税对象是寄款人用现金、money order、cashier's check 或类似实物票据付款的汇款，税由寄款人承担，汇款公司代收。

换句话说，你从自己银行账户里扣款汇出去，不属于这次征税描述的范围；拿着现金去汇款点汇，就要多付这 1%。相关细则 2026 年还在征求意见阶段，最终怎么执行以 IRS 后续公布为准。对大多数在美国有银行账户的人来说，走账户转账就行。

国内往美国转：中国那边的额度规矩

这部分是中国的规定，不归美国管。按国家外汇管理局的公开表述（例如外汇局 2024 年对人大建议的答复），境内个人购汇实行年度便利化额度管理，每人每年等值 5 万美元；而且购汇不能用于境外买房、证券投资等还没开放的资本项目。超过额度的经常项目需求，一般凭真实交易材料在银行办。政策可能调整，具体以外汇局和经办银行的最新规定为准。

常见的「找几个亲戚各购汇一点再汇给你」，国内对借用他人额度拆分购汇是有明确限制的；至于地下钱庄、「对敲」，钱可能被冻结，还牵涉法律风险，千万别碰。父母要资助大额，正路是提前规划、多年分批，或者走有材料支持的合规渠道，问清楚国内银行怎么办。

国内的钱汇到美国，收款这头也有几件小事。收款人姓名要跟美国账户上的名字完全一致，拼音顺序别弄反；问清楚自己银行收国际电汇用的 SWIFT 代码和收款信息，有的银行收国际汇款要走特定的中转信息；入账时银行可能收一笔入账费。大额进账，银行有时会打电话或发信问资金来源，照实说明是父母赠与、工资积蓄等，有材料就准备好。要用这笔钱付首付的，贷款银行一般要你提供 gift letter 和汇款记录，所以每一笔都留好凭证，别走第三方账户中转。

收到大额赠与：Form 3520

这是很多人不知道的。按 IRS 关于外国人赠与的说明，美国税务居民一个纳税年度内从非美国居民个人（比如国内父母）收到的赠与合计超过 $100,000，就要报 Form 3520，并且列出每笔超过 $5,000 的赠与。从外国公司或合伙企业收到的「赠与」门槛低得多，2026 年是 $20,573。

要点是：这是申报，不是交税，收到父母的赠与本身一般不用交所得税。但漏报的罚款很重，每个月罚赠与金额的 5%，最高 25%。截止日跟个人报税一样是 4 月 15 日，用 4868 申请报税延期的话 Form 3520 也一并延到 10 月 15 日。注意父母两人各给的钱要合并看是否超过门槛，这个细节问 CPA。

反过来，你从美国给国内父母钱，是你在赠与。按 IRS 赠与税常见问题，2026 年每个受赠人的年度免税额是 $19,000，超过一般要报 Form 709，但多数人有终身免税额度，不会因此真交税。

申报门槛一览

带现金这条，CBP 的说明写得很明白：申报不是限制，带多少都行，但超过 $10,000 不申报，钱可能被没收。FBAR 按 IRS 的说明在 4 月 15 日截止，自动延到 10 月 15 日，国内银行卡也算海外账户。

最后一条特别提醒：银行现金交易超过 $10,000 会自动报告，这本身没什么。但故意拆成小额存取来躲报告叫 structuring，本身就是联邦罪行，哪怕钱来源完全干净。

刚来美国、银行和信用都还在从头搭的，可以先看看这篇。

常见问题

父母给我汇 $50,000 帮我买房，要交税吗？

一般不用交所得税。一年内来自非美国居民个人的赠与没超过 $100,000，也不用报 Form 3520。但要留好汇款记录和赠与说明，贷款时银行通常要看首付来源。

用信用卡付汇款费划算吗？

不一定。有的发卡行把汇款算作取现（cash advance），会收取现费并马上计息。用之前查清楚自己卡的条款。

绿卡持有人和 H-1B 都算美国税务居民吗？

绿卡持有人是。H-1B 一般按实际居留天数判断，大多数长期在美国工作的人会满足税务居民条件，但具体要看个人情况，F-1、J-1 前几年通常是非居民。这个直接问 CPA 最稳。

小额经常给父母寄钱，有什么要注意的？

走自己银行账户转账，留好记录；每年给同一个人的总额超过 $19,000（2026 年）才涉及 Form 709。比价时把汇率差算进去，长期下来差别不小。